設(shè)為首頁(yè)
加入收藏
聯(lián)系我們文章搜索
所得稅匯算清繳審核
企業(yè)所得稅匯算清繳鑒證資料清單
一、基礎(chǔ)資料
1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、公司章程或協(xié)議復(fù)印件
2、稅務(wù)登記證副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證書、銀行開戶許可證復(fù)印件
3、設(shè)立、變更驗(yàn)資報(bào)告、以前年度審計(jì)報(bào)告復(fù)印件
4、納稅鑒定文件、減免稅批復(fù)復(fù)印件
5、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度復(fù)印件
6、股東會(huì)、董事會(huì)重大決議等文復(fù)印件件
7、房屋租賃協(xié)議復(fù)印件
8、相關(guān)收入、成本的重要合同復(fù)印件
9、投資協(xié)議、被投資單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照及會(huì)計(jì)報(bào)表復(fù)印件
10、借款協(xié)議及抵押擔(dān)保資料復(fù)印件
二、財(cái)務(wù)資料
1、會(huì)計(jì)報(bào)表、全部明細(xì)賬目、會(huì)計(jì)憑證
2、科目余額表（包括最末級(jí)科目）
3、銀行存款年末對(duì)賬單、余額調(diào)節(jié)表
4、房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明復(fù)印件
5、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表
6、存貨盤點(diǎn)表
7、企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表及繳款書復(fù)印件
8、職工人數(shù)、工資月明細(xì)單
三、分公司提供資料
1、分公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證副本復(fù)印件
2、分公司會(huì)計(jì)報(bào)表、全部明細(xì)賬目、會(huì)計(jì)憑證
3、分公司科目余額表（到最末級(jí)科目）
4、分公司銀行存款對(duì)賬單、余額調(diào)節(jié)表
5、分公司固定資產(chǎn)、存貨盤點(diǎn)明細(xì)表
6、分公司房屋租賃協(xié)議、借款合同及抵押擔(dān)保資料、相關(guān)收入成本重要合同復(fù)印件
7、分公司納稅鑒定文件、減免稅批復(fù)
8、總分機(jī)構(gòu)企業(yè)所得稅分配表
9、分公司企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表及繳款書復(fù)印件
一、基礎(chǔ)資料
1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、公司章程或協(xié)議復(fù)印件
2、稅務(wù)登記證副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證書、銀行開戶許可證復(fù)印件
3、設(shè)立、變更驗(yàn)資報(bào)告、以前年度審計(jì)報(bào)告復(fù)印件
4、納稅鑒定文件、減免稅批復(fù)復(fù)印件
5、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度復(fù)印件
6、股東會(huì)、董事會(huì)重大決議等文復(fù)印件件
7、房屋租賃協(xié)議復(fù)印件
8、相關(guān)收入、成本的重要合同復(fù)印件
9、投資協(xié)議、被投資單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照及會(huì)計(jì)報(bào)表復(fù)印件
10、借款協(xié)議及抵押擔(dān)保資料復(fù)印件
二、財(cái)務(wù)資料
1、會(huì)計(jì)報(bào)表、全部明細(xì)賬目、會(huì)計(jì)憑證
2、科目余額表（包括最末級(jí)科目）
3、銀行存款年末對(duì)賬單、余額調(diào)節(jié)表
4、房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明復(fù)印件
5、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表
6、存貨盤點(diǎn)表
7、企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表及繳款書復(fù)印件
8、職工人數(shù)、工資月明細(xì)單
三、分公司提供資料
1、分公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證副本復(fù)印件
2、分公司會(huì)計(jì)報(bào)表、全部明細(xì)賬目、會(huì)計(jì)憑證
3、分公司科目余額表（到最末級(jí)科目）
4、分公司銀行存款對(duì)賬單、余額調(diào)節(jié)表
5、分公司固定資產(chǎn)、存貨盤點(diǎn)明細(xì)表
6、分公司房屋租賃協(xié)議、借款合同及抵押擔(dān)保資料、相關(guān)收入成本重要合同復(fù)印件
7、分公司納稅鑒定文件、減免稅批復(fù)
8、總分機(jī)構(gòu)企業(yè)所得稅分配表
9、分公司企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表及繳款書復(fù)印件
